歐洲賣家注意!歐洲增值稅規定更新,請確認合規避免銷售許可權受限

2025年2月4日
目錄:
1/歐洲增值稅要求更新
2/缺少增值稅號?三步驟快速補交
3/稅務資訊不符?三種情境解決方案
4/如何恢復銷售許可權?
5/常見問題

歐洲增值稅更新要求

從 2025 年起,如果您在歐盟、英國、挪威或瑞士需註冊增值稅但未提供有效的增值稅號,或稅務資訊(增值稅號、法定名稱、地址)與當地稅務機關不符,亞馬遜將透過賣家平台的績效通知提醒您。

賣家需儘快提供有效的增值稅號,並確保賣家平台上的增值稅登記資訊與稅務機關資料庫一致,並通過賣家平台驗證。否則,您的銷售許可權將受到限制!亞馬遜會提供寬限期(具體期限以績效通知為準),請在期限內完成合規。

針對參加亞馬遜物流
歐洲整合服務(Pan-EU)的賣家

若未按時完成合規,您將會失去亞馬遜物流歐洲整合服務 (Pan-EU)的資格。只有當訂單實際從您本地存放區的庫存配送時,才會收取本地配送費用;若需要遠端配送訂單,則會收取跨境物流費用。。

如果某商品的ASIN不再符合亞馬遜物流歐洲整合服務的要求,它將不再屬於該服務範圍。您可以選擇配送或移除這些商品,亞馬遜將收取相關物流費用,包括適用的歐洲配送網路費用和跨境移除費用。

請注意,亞馬遜不提供將庫存轉運至其他國家/地區運營中心的服務。

如何補交增值稅稅號?三步驟快速解決

觸發增值稅義務的常見情形

無論您的營業執照是註冊在台灣還是海外,都需遵守政府稅務機構的要求,履行增值稅義務

自2021年7月代扣代繳政策實施以來,使用亞馬遜物流(FBA)服務、將商品儲存在歐洲海外倉、銷售給企業買家、在歐盟進行跨境交易或銷售額超過一定上限,都需履行增值稅註冊義務。

建議您聯繫稅務顧問或服務商,以了解各國的具體增值稅義務。

補交增值稅稅號的步驟

1. 在賣家平台中為所有有義務的國家/地區添加準確的稅務資訊(增值稅號、法定名稱、地址)。
2. 確保您的稅務資訊保持最新。
3. 驗證您的所有稅務資訊是否與提供給稅務機關的資訊一致。
請注意:
在西班牙,如果您已獲得西班牙本土稅號(以“N”開頭),並打算加入泛歐計畫或進行跨境交易,請聯繫您的稅務服務商,將西班牙本土稅號改成歐盟稅號(以“ESN”開頭),並在賣家平台完成驗證。

如何修正稅務資訊不一致?
三種情況的解決方法

賣家必須確保賣家平台中提供的VRN相關資訊(包括法定名稱和地址)與稅務機關持有的資料相符,如果發現不符,需及時更新。

以下是三種情況及其應對方法:
情況1:
若存儲在稅務機關資料庫中的法定名稱或地址不正確,請聯繫您的稅務代理進行更新。

情況2:
若賣家平台上提供的法定名稱不正確,可以透過以下步驟更新:
1)登入賣家平台,點擊【設置】選擇【帳戶資訊】進入【業務資訊】,再點擊【身份資訊】進入下一頁面。
2)按一下【Expand】以便您可以在【Legal Business Name】欄更新法定名稱。
3)更改按下 “儲存”,然後按一下上方的“提交以進行驗證”

請注意,在賣家平台修改法定名稱可能觸發帳戶驗證,此時賣家平台主頁會出現帳戶驗證的提醒及審核需要的資料。
情況3:
若賣家平台上的地址不正確,可以透過以下步驟更新:
1)登入賣家平台,點擊【設置】選擇【帳戶資訊】進入【業務資訊】,再點擊【身份資訊】進入下一頁面。
2)點擊【Expand】進入位址業務和聯繫資訊介面(Business and Contact information),在【Registered Business Address】欄更新好位址後點擊儲存。
3)更改按下 “儲存”,然後按一下頂部的“提交以進行驗證”
請注意,在賣家平台修改位址可能觸發帳戶驗證,屆時賣家平台主頁會出現帳戶驗證的提醒及審核需要的資料。
如果需更新增值稅登記資訊中的位址為其他相關地址(如稅局地址或財稅代表地址):
1)登入賣家平台,點擊【設置】選擇【稅務設置】進入下一頁面。
2)按一下已上傳增值稅稅號旁邊的“編輯”按鈕;您可以透過【編輯】點擊【添加其他增值稅/商品及服務稅登記號碼位址】勾選對應的【位址的性質】並輸入新的有關位址。

如何恢復銷售權限?

要恢復您的銷售許可權,請按照以下步驟操作:
1.登入賣家平台。
2.前往賣家平台【設置】選擇【稅務設置】,提供有效且與稅務資料庫一致的增值稅登記資訊。
3. 提交後亞馬遜會驗證您的資料,驗證通過後會恢復相關許可權。請注意,恢復帳戶可能需要一週時間。
如對恢復流程有任何問題,請登入賣家平台點擊右上角【幫助】聯繫賣家支持獲取協助。

常見問題

1. 我需要等亞馬遜通知我嗎?
不需要。一旦確認需要更新稅務資訊,就應立即更新。
2. 如果我無法按時提供所需資訊會怎樣?
銷售許可權將受到限制,但在成功提供並驗證後預計72小時內恢復,最長可能需要一週時間。
3. 這是一次性的義務還是持續的義務?
這是一項適用於所有賣家的持續義務,亞馬遜將持續檢查合規性,以確保賣家符合其要求。
4. 我擁有西班牙本地稅號且已經被成功驗證,我是否還需要升級成西班牙歐盟稅號?
如果您僅在西班牙銷售且不涉及泛歐計畫或跨境交易,那麼您暫時無需升級成歐盟稅號。但如果您已經或打算開啟泛歐計畫或跨境交易業務,需要儘快聯繫您的稅務服務商,將西班牙本地稅號啟動成歐盟稅號,並且在賣家平台完成稅務資訊驗證。
5. 上傳增值稅稅號時,在稅務設置中的“地址的性質”意思是?
🔹 法定地址:政府和稅務機構認可的默認法定地址。對於公司而言,該地址可能是您的公司註冊地址。對於個人賣家而言,該位址可能是您的住處。
🔹 增值稅集團代表:如果您的增值稅登記號登記的是增值稅集團的位址,與您的法定位址不同,請使用此位址。
🔹 財稅代表:您委任作為當地稅務機構連絡人的財稅代表的地址。
🔹 稅務機構:增值稅登記號所在國家/地區的稅務機構辦公室的官方地址。
🔹 服務商:負責管理您的稅務申報的服務商地址。
🔹 其他:如果與您的增值稅登記號關聯的位址不屬於上述任何選項,請使用此選項。
6. 我還有疑問,應該找誰?
如果您的問題透過合規指南或者説明頁面未被解答,您可點此繫賣家支持獲得幫助
關於我們
亞馬遜成立於1995年,總部在美國西雅圖。2017年起,亞馬遜全球開店業務旨在借助亞馬遜全球資源,幫助台灣企業抓住跨境電商新機遇,走向世界、打造國際品牌。目前,包括亞馬遜美國、加拿大、德國、英國、法國、義大利、西班牙、荷蘭、日本、新加坡、墨西哥、瑞典、澳洲、波蘭、比利時、阿聯在內的16大海外網站已向台灣賣家全面開放。
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